Кому пришли налоговые уведомления: проверка мобильных переводов в Казахстане

Налоговая служба Казахстана активизировала работу по проверке мобильных переводов и начала рассылку уведомлений гражданам, потенциально подозреваемым в уклонении от уплаты налогов. Вице-министр финансов Ержан Биржанов сообщил, что такие 'письма счастья' уже начали поступать в адрес определённых категорий граждан, сообщает корреспондент Tengrinews.kz.

Биржанов пояснил, что информация о мобильных переводах была передана налоговикам в апреле, а с мая началась работа по отправке извещений. Под наблюдение попадают три основные группы лиц.

Первую категорию составляют физические лица, которые не зарегистрированы как предприниматели, но получают средства, которые можно квалифицировать как доход от коммерческой деятельности. Вторая категория — индивидуальные предприниматели на упрощённом налоговом режиме, у которых срок подачи отчетности за первое полугодие подходит, что предоставляет возможность учесть выявленные суммы в их декларации. Третья группа — индивидуальные предприниматели на общеустановленном режиме, которые подают декларации по итогам года и также могут включить данные суммы в отчетность.

Вице-министр акцентировал внимание на том, что налоговые органы действуют в рамках сервисной модели, изначально предостерегая граждан, а не штрафуя их. Он призвал людей, получивших уведомления: 'Мы видим этот доход; пожалуйста, укажите его в своей декларации. Если вы физическое лицо и не зарегистрированы — рекомендуем встать на учет.'

На текущий момент главные налоговые органы не применяли штрафные санкции в отношении ни физических лиц, ни индивидуальных предпринимателей, предоставляя возможность исправить свои декларации.

При этом Биржанов уточнил, что уведомления в основном направлялись физическим лицам и нерезидентам. Индивидуальные предприниматели получают такие уведомления через свой личный кабинет налогоплательщика, однако точное количество уведомлений не было озвучено.

Важно отметить, что переводы, сделанные одному и тому же лицу, не подлежат мониторингу. Вице-министр также напомнил, что индивидуальные предприниматели должны использовать отдельные банковские счета для своих бизнес-операций, а не личные.

С 1 января 2026 года в Казахстане введены новые критерии для проверки мобильных переводов. Налоговые органы заинтересуются физическими лицами, если одновременно выполнены три условия: переводы от 100 и более разных физических лиц, в течение трех месяцев, а общая сумма превышает 1 020 000 тенге.

Стоит отметить, что сами мобильные переводы не подлежат налогообложению. Налогообложению подлежит лишь доход, который может быть квалифицирован как оплата за товары или услуги.

Таким образом, 'письма счастья' от налоговой могут прийти тем, кто соответствует всем трем приведённым критериям. Цель новых правил — выявить лиц, которые ведут бизнес, используя личные счета и скрывая свои доходы от налогового обложения.